Preguntas y respuestas sobre el fideicomiso revocable

En el resto de esta Guía, utilizamos “fideicomiso revocable”, o “confianza” como forma abreviada de “fideicomiso revocable”.

Es importante saber que algunas reglas sobre fideicomisos provienen de la ley de Texas y otras normas proceden del contrato de fideicomiso. Asegúrese de leer el contrato de fideicomiso, pero tenga en cuenta que la ley de Texas también tiene reglas sobre lo que puede y no puede hacer como fiduciario. Para propósitos de esta guía, vamos a pretender que usted es un fiduciario de un fideicomiso establecido para el beneficio de Rosa.

¿Qué es un fideicomiso revocable?

Un fideicomiso revocable es una relación jurídica entre Rosa y usted como su fiduciario. Rosa creó un fideicomiso revocable para darle autoridad legal para tomar decisiones sobre su dinero o bienes en el fideicomiso. El contrato de fideicomiso o el instrumento de fideicomiso es el documento que Rosa utiliza para establecer el fideicomiso. Asegúrese de leer el contrato de fideicomiso al convertirse en administrador.

Puede que Rosa haya establecido el fideicomiso porque quiere asegurarse de que si se enferma o usted se lesiona, usted podrá administrar el dinero y la propiedad de Rosa para su beneficio. Rosa también puede haber hecho el fideicomiso revocable para decir quién va a obtener su dinero o bienes después de que ella muera.

¿Puede un fideicomiso revocable ser cambiado o revocado?

Hay diferentes tipos fideicomisos. Algunos son revocables, es decir, el fideicomiso puede ser cambiado o terminado (revocado), y otros son irrevocables, lo que significa que por lo general no se pueden cambiar. En Texas, un fideicomiso es revocable a menos que el contrato de fideicomiso diga lo contrario.

Mientras Rosa todavía puede tomar sus propias decisiones y los términos del fideicomiso permiten que lo haga, se puede cambiar o al final revocar el fideicomiso revocable.

¿Quién hace qué bajo un fideicomiso?

Hay tres funciones bajo un fideicomiso revocable.

  • La persona que hace el fideicomiso se conoce como el fideicomitente o el otorgante.
  • La persona que toma las decisiones sobre el dinero o la propiedad en el fideicomiso revocable se llama el fiduciario. Un administrador puede ser una persona o una institución financiera. Si hay más de uno, son cofiduciarios. En casos cuando hay cofiduciarios, es posible que necesite que una mayoría de los síndicos estén de acuerdo antes de poder actuar. Se puede nombrar también a un administrador o fiduciario sucesor. El fiduciario sucesor actúa sólo si un administrador ya no puede cumplir esa función. Rosa puede nombrarse a sí misma como fiduciaria y como co-administradora de inmediato, o se puede nombrar a un fiduciario sucesor que pueda actuar cuando ya ella no pueda tomar decisiones.
  • Una persona que recibe el dinero o los bienes del fideicomiso revocable se conoce como beneficiario. Rosa puede ser la única beneficiaria, mientras que ella esté viva, o ella puede nombrar co-beneficiarios que reciban algo de dinero o los bienes del fideicomiso revocable antes de que muera. Las personas que reciben dinero o beneficios del fideicomiso revocable después de Rosa se llaman beneficiarios residuales.

¿Qué propiedad administra un fideicomisario?

El fiduciario tiene autoridad solamente sobre propiedad realmente transferida al fideicomiso revocable y probablemente sólo después de que Rosa haya perdido la capacidad para administrar sus bienes. Usted no tiene autoridad legal sobre cualquier dinero o propiedad que no está en el fideicomiso.

Un fideicomiso es ineficaz a menos que Rosa ponga su dinero o bienes en él. En Texas, Rosa debe cambiar la propiedad de su nombre al nombre del administrador que tiene la propiedad del fideicomiso revocable en nombre de Rosa. Cuando usted actúa como fiduciario, tiene la autoridad legal para gastar e invertir el dinero y los bienes en fideicomiso revocable en beneficio de Rosa y cualquier otro beneficiario.

¿Soy personalmente responsable de las deudas de Rosa?

No, no es personalmente responsable de las deudas de Rosa o de las decisiones que se toman en su nombre a menos que haya actuado más allá de su autoridad o no haya revelado que estaba actuando como agente de Rosa.

¿Tengo que servir como fiduciario de Rosa?

No. Usted no está obligado a servir como fiduciario. Si desea rechazar o retirar su oferta de servir en esta función, consulte con un abogado.

¿Cuándo terminan mis responsabilidades?

Si Rosa nombra a un nuevo fiduciario o termina el fideicomiso, su autoridad y responsabilidades terminan. Sin embargo, es posible que aún tenga que recoger los registros del fideicomiso y dárselos al nuevo fiduciario o a Rosa.

¿Qué pasa con los otros tipos de fideicomisos?

Existen otros tipos de fideicomisos y las personas tienen diferentes razones para hacer fideicomisos. Esta Guía sólo cubre fideicomisos revocables.

En los fideicomisos revocables usualmente un familiar o amigo actúa como fiduciario. Otros tipos de fideicomisos a menudo tienen fiduciarios profesionales, como un abogado o un oficial de fideicomiso bancario.

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No espere que otros entiendan lo que un fideicomisario es o hace.

Puede que otros no entiendan que usted ha sido designado como fideicomisario. Puede que piensen que tenga más autoridad o menos autoridad de la que realmente tiene. Es posible que necesite educarlos, mostrándoles esta Guía.